Pektusin писал(а):Давайте медленно и со знаками препинания.
На TFSA, скажем, лежит $1000. В конце года я эту тысячу беру с TFSA и кладу на RRSP. Весной получаю 40+ процентов возврата. Далее, кладу эти 400 опять на TFSA. Пока верно? Теперь надо взять еще 600 из дохода и положить на TFSA - до очередного конца года, потом повторить. Идея в этом?
ну, со знаками - так со знаками.
да, идея в целом такая и есть. тфса и ррсп - это два таких кармана для своих денег, и комбинированное использование обоих работает как хороший иструмент для минимизации налогов. в целях этой задачи подразумеваем, что в обоих карманах есть как средства, так и места для их хранения, а также что заначек за пределами этих карманов нет, ибо все "лишние" инвестируются через те же тфса и ррсп, а не лежат под матрасом или в банке, что, собственно, одно и то же. инвестиции за пределами канады в данной задаче не рассматриваем.
для наглядности чуть видоизменим задачу.
допустим, весной выяснилось (точнее, зимой, до конца февраля), что надо доплатить $400 налогов. если взять вынутую из тфса накануне нового года тысячу и положить её в ррсп, то налогов уже платить не надо (полученный такс бенефит - $400), зато до конца года желательно вернуть эту тысячу в тфса, чтобы она там была на случай, если через год вдруг снова захочется сделать то же самое. платить, как вы правильно заметили, эту тысячу надо будет из своих доходов, обложенных налогом, но ведь и те $400, которые пришлось бы платить гаверменту, если бы мы это не сделали, тоже были бы из тех же самых обложенных налогом доходов. таким образом, просто переложив тысячу из одного своего кармана (тфса) в другой (ррсп), мы получили $400 бенефита. налоги на него, разумеется, тоже придётся заплатить, но, во-первых, не сейчас (мы же не собираемся ту тысячу сразу же вынимать из ррсп), а во-вторых, по ставке уже не 40%, а, скажем, 10-15%, то есть $100-$150. собственно, получившаяся разница (даже без учёта инвестиционного дохода за то время, пока её не придётся вынимать из ррсп) в $250-$300 и есть чистый бенефит, который мы бы не получили, если бы не воспользовались этой идеей.
"мысля" инвариантна к знаку налогов к уплате/возврату, поэтому применять её можно вне зависимости от того, хочется ли не платить лишних налогов или получить больший возврат.
поскольку бесплатных обедов не бывает, нужно ясно осознавать, что плата за полученный бенефит - дополнительный отрицательный кеш-поток из кармана, хотя бы он и положительный для накопителя в тфса. ну и недополученный безналоговый инвестиционный доход за время отсутствия суммы на тфса - тоже. который, впрочем, можно почти скомпенсировать инвестиционным доходом с этой дополнительной суммы в ррсп, уже не безналоговым, правда. но на мой взгляд это семечки по сравнению с получаемым налоговым бенефитом. к последнему предложению знаки препинания иссякли.